Conozca las modificaciones para las cuentas 401K y otros planes de retiro en el año que entra
Cualquiera que haya comprado alimentos, llenado el tanque de nafta o pagado primas de seguros últimamente se habrá sorprendido de ver que, según el Índice de Precios al Consumidor Urbano del Departamento de Trabajo (CPI-U, por sus siglas en inglés), la tasa de inflación prácticamente no se ha modificado –solo el 1,2 por ciento de septiembre de 2012 a septiembre de 2013.
Esta no es una buena noticia para los que esperaban aumentar sus aportes a una cuenta IRA, un plan 401(k) o a otras cuentas de retiro con beneficios fiscales, ya que el IRS utiliza el rendimiento interanual de septiembre del CPI-U para ajustar o no, en base al costo de vida, muchos de los aportes de las cuentas de retiro que usted y su empleador podrán hacer el próximo año. Este es un resumen de la predicción para 2014:
Planes de retiro de aportes definidos. El aporte anual máximo que usted puede hacer a un plan laboral 401(k), 403(b), 457(b) o a un plan federal de retiro para empleados federales y militares (Thrift Savings Plan) seguirá siendo de 17,500 dólares. Tenga en cuenta estos otros factores:
—Las personas mayores de 50 años pueden hacer, además, un aporte adicional a sus planes de retiro de 5,500 dólares en calidad de aportes compensatorios (sin cambios con respecto a 2013). —El límite anual para los aportes combinados del empleado y el empleador aumentó en 1,000 dólares a 52,000.
—Como los planes de retiro puede limitar el porcentaje del sueldo que puede aportar, su aporte máximo podrá ser menor. (Por ejemplo, si el aporte máximo es del 10 por ciento de su sueldo y usted gana 60.000 dólares, solo podría aportar 6,000).
Cuentas de Retiro Individuales (IRA). El aporte anual máximo a las cuentas IRA sigue siendo de 5,500 (más otros 1,000 si es mayor de 50 –esto tampoco se ha modificado con respecto a 2013). Los aportes máximos a las cuentas IRA tradicionales no se ven afectados por los ingresos personales, pero si sus ingresos brutos ajustados modificados (AGI) exceden ciertos límites, el monto máximo que puede aportar a una cuenta Roth IRA irá disminuyendo gradualmente:
—Para las personas solteras o jefas de hogar, el rango de disminución del AGI va de 114,000 a 129,000 (aumentó del rango del 2013, que iba de 112,000 a 127,000 dólares). Por encima de los 129,000 dólares, no se pueden hacer aportes a una cuenta Roth.
—Para los matrimonios que presentan su declaración fiscal juntos, los rangos de sus planes de retiro van de 181,000 a 191,000 (antes iba de 178,000 a 188,000).
Crédito fiscal para los que aportan a cuentas de retiro. Como incentivo para ayudar a los trabajadores de bajos y moderados ingresos a ahorrar para su retiro a través de una cuenta IRA o un plan de retiro ofrecido por el empleador, se les ofrece la posibilidad de acceder a un Crédito Fiscal de hasta 1,000 dólares (2,000 dólares si presentan declaraciones fiscales conjuntas). Este crédito disminuye su factura tributaria, dólar por dólar, además de cualquier otra deducción fiscal que ya reciba por su aporte.
Los límites máximos de ingresos para poder obtener este Crédito Fiscal aumentó para 2014 a 60,000 dólares para los que presentan declaraciones conjuntas, 45,000 dólares para los jefes/as de hogar, y 30,000 dólares para las personas solteras o casadas que presentan declaraciones por separado. Consulte el Formulario 8880 del IRS para más información.
